如何进行401k困难退出

如果您遇到经济困难，您可以利用401（k）中的储蓄来支付某些债务或义务，但是您应该为您提取的任何款项减税，再加上10％的提前取款罚款。尽管美国国税局（Internal Revenue Service）制定了一些指导方针，但每个退休计划都设定了自己的艰难提款规则。您的401（k）经理可以提供从您的计划中分配困难的具体规则。

一对成熟的夫妇一起坐在他们家的沙发上。信件：Jack Hollingsworth / Photodisc / Getty Images

苦难的定义

美国国税局将经济困难定义为“即时和沉重”的需求。困难的例子包括医疗费用，丧葬费用，修复主要住所损坏的费用，学费和其他教育费用或防止驱逐或丧失抵押品赎回权所需的资金。在转向401（k）作为资金来源之前，您必须耗尽其他资源。例如，如果您有其他资产，例如度假屋，您可以出售并使用所得款项支付账单，美国国税局并不认为您有资格从401（k）中分配困难。

计划规则

退休计划可以针对有资格获得退出的困难类型制定自己的规则。例如，计划可能决定为葬礼或医疗费用而不是住房或教育费用进行困难分配。该计划还决定了员工必须做些什么来表明对困难分配的需求。有些计划可能会接受雇员的简单陈述，而其他计划可能会要求提供驱逐通知或学费单的副本。

取款限制

您只能提取减轻您的困难所需的金额，以及任何税收或罚款。例如，如果你在洪水过后需要通过困难撤回修理你的房子，你也不能花费额外的钱来改造你的卧室。您只能提取金额高达或等于您对401（k）的捐款，加上任何利润分享或匹配资金，但不能提取这些资金的收益。

其他考虑因素

员工可能因配偶的需要而分发困难;同样适用于与员工生活在一起且需要满足困难计划标准的受抚养人。例如，您可以使用困难分配来为与您一起生活的母亲支付医疗费用，或者为不与您一起生活的孩子支付学费。一旦您从401（k）中分配了困难，您可能无法为该计划做出至少六个月的贡献。困难分配不像贷款一样偿还，因此它们减少了您为退休储蓄缴纳的金额。