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转期是避免两个合格退休计划之间转移征税的一种方式。如果您为一家提供401k计划的公司工作，您可以将资金转入个人退休账户免税。存在一些例外，例如，如果您有罗斯401k，在这种情况下，您只能将资金转入罗斯IRA，而不是传统的IRA。虽然大多数401k到IRA的转期是免税的，但如果你采取实物分配而不是以电子方式转移资金，美国国税局可能会扣留20％的转期。
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联系您的401k管理员。询问执行IRA翻转所需的步骤。由于从401k计划到IRA的翻转是相当普遍的，因此您的401k管理员应该能够为您提供对您的请求的快速答复。通常，您必须提交额外的文书工作才能完成您的请求。
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获取贵公司翻转分发表的副本。由于401k计划是税前投资工具，因此任何分配通常都是应纳税的。为防止对您的展期征税，您必须表明您正在将资金转入您的IRA，这是另一种税前投资帐户。
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选择您的分配方法。您可以从401k取回支票，也可以通过电子方式直接向您的IRA转账。如果您接受实体检查，即使您之后将这笔钱存入您的IRA，您仍需遵守20％的强制扣缴规则。通过直接翻车，通常没有预扣。
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在60天内完成翻转。如果您以电子方式滚动资金，通常不必担心此规则。但是，如果您从401k进行实物支票，则必须在60天内将该款项存入IRA或其他延税税款账户。如果您未能在截止日期前完成，美国国税局将对您的提款征税作为分配而非转期。您将从您取出的总金额中扣除普通所得税，如果您年龄小于59岁，您还需要支付10％的罚款。
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在您的税款中包含1099-R表格。即使您的401k到IRA展期不需要纳税，您将在您进行展期的那一年收到雇主提供的1099-R表格。您必须在提交税款时报告转仓金额。您的纳税申报表将允许您指明是否应将任何或所有转期视为免税。