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有两种类型的年金可能导致退休储蓄混乱：避税年金和延税年金。避税年金是雇主赞助的合格退休计划，一旦终止雇佣关系，就有资格获得展期。延税年金是一种补充退休储蓄账户，仅在某些情况下才有资格获得罗斯IRA展期。服用403b并使其成为罗斯可能不止一步。
避税年金
避税年金是由公立学校或非营利机构等免税组织提供的退休计划。这些计划通常被称为他们必须遵守的IRS代码的403b计划。符合条件的员工可以选择减薪到403b;组织也可以代表员工进行匹配或贡献。无论终止原因如何，员工都可以将403b资产转交给自我指导的Roth IRA。
延税资格
延税年金可以归类为合格或不合格。合格的年金要么是缴费式IRA，要么是另一个计划的转期，如403b或401k计划。这些资产有资格进行转仓并转换为Roth。不合格的年金是补充账户。在不合格的年金中，只提供税后美元，因此只有收益才能获得延税增长。不合格的年金不符合展期转换或Roth转换的条件。
滚动和转换
美国国税局不限制您获得一个合格账户并直接将其转入罗斯IRA的能力 - 转换可以一次性记录。但是，IRA托管人通常需要先将资金投入传统的IRA，然后将传统的IRA转换为Roth。最终的结果是一样的;第二种方法只增加了一步和一点时间。请咨询您的IRA保管人，看看您是否能够直接进行转换。
罗斯转换
截至2011年，IRS法规没有允许罗斯转换的收入限制。如果您的年金合格，您就有资格将税前资金转换为税后资金，后者可免税增值。转换后的金额会添加到您进行转换的年度的调整后总收入中。 2011年转换时，在2012年提交个人纳税申报表时，将金额增加到表格1040中的第15行。持有罗斯爱尔兰共和军五年，直到59岁1/2，可以获得免税分配。