目录:
金融机构必须向国税局报告超过10,000美元的现金提款。通常，当您提取的金额低于10,000美元时，您的银行不会通知美国国税局。但是，如果银行员工怀疑您正在构建交易以试图避免IRS报告要求，那么无论撤回金额，员工都必须完成交易报告。
大额货币交易报告
1986年的“洗钱控制法”使银行能够开始为涉及超过10,000美元现金的交易的个人完成大额货币交易报告（LCTR）。 1970年的“银行保密法”包含了一项要求提供此类报告的规定，但当时隐私法律禁止银行与国税局分享信息。 1986年旨在防止洗钱的法案裁定银行必须与联邦机构分享信息，不论隐私法如何。
报告的信息
LCTR包括进行交易的人的姓名，社会安全号码，出生日期，住址和职业。如果您从储蓄账户中提取大笔现金，则必须向出纳员提供填写表格所需的所有信息，包括所涉及的任何其他人或组织的详细信息。未能完成LCTR的银行和银行员工将面临罚款。如果您的帐户在24小时内提取超过10,000美元，您的银行必须完成LCTR，因此您无法通过多次提款而不是一次大提款来避开该报告。
可疑活动报告
有些人试图构建他们的提款，以便银行不完成LCTR。但是，美国国税局要求银行员工为似乎试图避免被发现的任何人填写一份名为“可疑活动报告”的报告。只要您从帐户中提取一次或超过2,000美元的一系列提款，银行员工就可以完成SAR。银行员工不会告诉您有关SAR的信息，而您会收到有关LCTR的通知。
误区
账户持有人通常认为美国国税局要求银行完成详细说明大宗交易的报告，以确保人们正确缴纳所得税。实际上，美国国税局使用这些报告来检测和防止洗钱，恐怖主义和其他类型的非法活动。但是，美国国税局的规定确实阻止银行员工帮助您逃税，因此如果您向银行员工透露您试图避免纳税，该员工必须提交SAR。