什么是IRS表格5498？

当您在个人退休安排账户中为退休储蓄时，联邦政府会提供税收优惠。当您退休并达到70岁时，您必须从现有的IRA中强制取款。您的IRA受托人或托管人必须每年在表5498上向IRS报告您的IRA账户活动和账户价值。

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表格5498

表格5498将IRA的类型标识为传统的，Roth，简化的员工退休金计划或员工的储蓄激励匹配计划。除了识别信息之外，表格还会显示您的捐款，延期捐款，您转入帐户的分配，您从其他类型帐户转换的款项，还款以及您从帐户中获得的最低分配额。表格还会报告您帐户的公平市场价值。

分配和贡献

您的IRA账户的受托人必须在每年5月31日之前将表格5498的副本邮寄给您，以便该表格包括您在4月15日的所得税截止日期之前所做的贡献，该申请适用于上一年的纳税申报表。确认您报告的所需最低分配收入或您在所得税申报表中为IRA缴款所扣除的扣除额与您的受托人在5498表格中报告的金额相符。如果存在差异，请与您的受托人联系。