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公司依靠其收入和现金支付账单以运营其业务。如果一家公司的收入突然停止，或者它有季节性收入，只要它有足够的现金支付其费用才能获得更多的融资，它就能生存下来。您可以通过计算现金的现金比率来衡量公司可以支付其费用的天数，该天数等于公司的无限制现金和现金等价物的总和除以每天的现金运营费用。比率越高越好。
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查找资产负债表中列出的公司现金，现金等价物和受限制现金（如果有）的金额。现金等价物有时被列为短期投资。受限制的现金是由于事先承诺而无法使用的现金，例如合同，并且与现金分开列出。
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添加公司现金和现金等价物的金额并减去其受限制的现金。例如，增加500,000美元的现金和300,000美元的短期等价物，并减去50,000美元的限制性现金。这相当于750,000美元的无限制现金和现金等价物。
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在损益表中查找公司的会计期间的总运营支出和折旧费用金额。
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从会计期间的总运营支出中减去公司折旧费用的金额，以确定其现金运营费用。您必须减去折旧费用，因为公司不支付任何折旧现金，这只是会计费用。例如，从年度运营总支出中的105万美元减去150,000美元的年度折旧费用。这相当于900,000美元的现金运营总费用。
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将公司会计期间的现金总运营费用除以会计期间的天数，以确定每日的现金运营费用。在该示例中，在会计期间将每年现金运营总支出900,000美元除以365天。这相当于每天2,466美元的现金运营费用。
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将公司的无限制现金和现金等价物的金额除以每天的现金运营费用，以确定现金比率的天数。在这个例子中，将750,000美元除以2,466美元，相当于304.1天的现金。这意味着公司有足够的现金来支付大约304天的费用。